До 52 000 ₽ от государства: как работают иис

Открывать или не открывать ИИС?

С точки зрения государства: люди в основном заводят ИИС, чтобы получать налоговые вычеты в размере 13%. Это плохо, потому что инвесторы забирают налоги, которые сами же заплатили, а они должны быть в бюджете РФ. Такая ситуация уже не нравится Минфину и ЦБ, поэтому льготы могут отменить.

С точки зрения инвестора: ИИС — это гуд, потому что можно гарантированно получить 52 тысячи, если положить на ИИС 400 тысяч рублей. Это 13% годовых, что не может себе позволить ни один банк. Если вдруг закрыть ИИС банки потребуют вернуть деньги, полученные от государства или заплатить подоходный налог, если вы выбрали тип вычета Б.

Плюсы и минусы ИИС

Кажется, что ИИС – это очень выгодно и надежно. Действительно, у такого способа вложения средств есть немало преимуществ:

• возможность получать налоговые льготы, что еще повышает доходность;
• можно заработать гораздо больше, чем при размещении денег на депозите;
• не нужно вкладывать большие суммы;
• ИИС могут открывать государственные служащие, несовершеннолетние и иностранцы;
• возможно одновременно иметь брокерский и инвестиционный счета;
• можно пополнять счет по необходимости;
• разрешается переходить от одного брокера к другому без потери права на налоговый вычет.

Однако и минусы тоже имеются:

• нет гарантированной доходности;
• для получения налоговой льготы следует торговать только на российских рынках и закрыть счет не ранее, чем через 3 года;
• нельзя вложить больше 1 млн. рублей;
• средства на инвестиционном счете не застрахованы государством;
• не разрешается выводить деньги частично (за исключением дохода), только совсем закрыть ИИС;
• управляющий счетом брокер берет свою комиссию.

Большинство россиян для сохранения и пополнения своих накоплений открывают депозитные счета в банках. Однако этот тип инвестиций, хотя и позволяет быть уверенным в завтрашнем дне, считается самым малодоходным. Если вместо вклада открыть ИИС, можно получить значительно большую сумму. К примеру, по оценкам специалистов, инвестиционный счет в Сбербанке приносит доход, в 3 раза превышающий обычную ставку по депозиту.

Плюсов у инвестиционного счета немало, но и определенные риски тоже есть

Важно понимать, что при таком инвестировании никто не даст вам гарантию получения дохода, но итоговый результат вполне может превзойти самые смелые ожидания

Похожие инструкции / видео

Порядок монтажа пластиковой водосточной системы

Оптимальная схема для открытия ИИС новичку

Для людей, которые только пришли на рынок самая простая схема:

1. Открыть ИИС, чтобы получить налоговый вычет 13%
2. Купить на деньги на ИИС облигации Федерального займа, получать выплаты купонного дохода по ОФЗ. Короче, не связываться с акциями и высоко рискованными облигациями.(Вносим на ИИС 400 000 рублей. Покупаем ОФЗ под купон около 7%. Оформляем налоговый вычет 52 000 рублей. И получится суммарная гарантированная доходность около 80 000 рублей. Риски почти нулевые.
3. И таким образом иметь дополнительный доход без всяких услуг и инвестиционных предложений вашего брокера.
4. Для налогового вычета типа А лучше ИИС открывать в январе (пополнять его не обязательно сразу-вас никто не заставит), а класть деньги на него в декабре (в конце года).Таким образом уже весной следующего года можно будет получить налоговый вычет с внесенной суммы.(пример: в декабре вы внесли на ИИС 400 000 рублей, то весной получите 52 000 рублей. И это все за пять месяцев, а не за 12 месяцев).
5. Просим брокера выводить дивиденды и купоны на отдельный счет. Хотя три года деньги выводить с ИИС нельзя три года, вы таким образом их все-таки будете выводить.)Так еще эти деньги можно обратно заводить на ИИС, увеличивая налогооблагаемую базу.
6. Пополняйте ИИС каждый год в декабре три года подряд. Таким образом, вы получите налоговый вычет за три года, в то время как держали деньги всего два года.
7. При закрытии ИИС, даже если вы получили налоговый вычет, вы можете еще получить вычет за долговременное владение  ценными бумагами. Т.е. при закрытии ИИС вы переводите бумаги на брокерский счет другой, не связанный с ИИС. Это связано с тем, что на ИИС действуют только два налоговых вычета:тип А и тип Б. А вычет за долговременное владение ценными бумагами, когда вы не платите НДФЛ при их продаже, работает только на обычном брокерском счете.
8. Никогда не открывайте ИИС с доверительным управлением.
9. Пополнять счет ИИС можете хоть часто, хоть нечасто. Но за год вы все равно не можете внести больше 1 000 000 рублей. Да и вычет вы получите только с суммы 400 000 рублей. Так что можно и внести всего 400 000 рублей.

И не забываем, что для того, чтобы получить вычет по ИИС,  нужно, как минимум на сайте налоговой заполнить налоговую декларацию. И обязательно нужно отслеживать, что ваши документы все приняты, что заполнены они правильно. Иначе можно прождать несколько месяцев, а денег не получить, только потому что у вас что-то не так где-то указано.

1. Возврат 13%  от инвестированной суммы и до 52 000 рублей в год.
2. Прибыль, полученная вами от операций на ИИС, освобождается от НДФЛ.
3. Отложенное налогооблажение.

Но все равно, придется в самом начале поразбираться, как купить облигации. Без малейшего представления об этом, вам будет просто не комфортно проводить операции. Будет ощущение, что купили кота в мешке.

Ну и наконец пора разобраться с вопросом:

Таким образом, они привлекают «длинные» деньги на рынок ценных бумаг, и тем самым привлекают  дополнительные инвестиции. Хотя до сих пор у многих из брокеров можно покупать акции США в долларах, при том, что  налоги тут пойдут  явно не в российский бюджет. Так сказать, «прореха» в самой идее  индивидуального инвестиционного счета, но тем самым расширяет возможности для обычного инвестора.

Какие бывают типы вычетов?

Тип А — это когда вам возвращают 13% НДФЛ ежегодно, если вы пополняли счет ИИС. Этот тип подойдет людям, которые получают официальную зарплату и платят налоги.

Не обязательно ждать 3 года, чтобы получить вычет. Вкладчик вправе запрашивать его каждый год.

Тип Б — это освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль. По закону доход на бирже облагается налогом, поэтому брокер с вашей прибыли удерживает 13% для уплаты подоходного налога. Условно говоря, если вы заработали 250 тысяч рублей, то с них обязаны заплатить 32 500 рублей.

Если использовать тип вычета Б, государство разрешит брокеру не взимать с вас налог. Сколько заработали — все ваше. Но помните, что эти деньги нельзя выводить в течение 3 лет, иначе лишаетесь льготы.

Какой тип вычета выбрать?

Кратко: для новичков — вычет типа А, для опытных — тип Б.

Напомним, вычет 13% НДФЛ можно получить с 400 тысяч рублей — на все, что больше, он не распространяется. Поэтому вычет типа А подходит новичкам, которые не надеются на прибыль от инвестиций и дивидендов. При таком варианте доходность вашего ИИС составит 13% в год:

Тип Б подходит опытным инвесторам, уверенным в получение гарантированного дохода со своих вложений. Они не будут платить подоходный налог с того, что заработают. Для них выгоднее не заплатить 100 тысяч налога, чем получить 52 тысячи рублей.

Сравнение условий брокеров

В дополнение к предыдущему разделу решила сравнить тарифы и условия популярных брокеров из топ-30.

Рассматриваем условия для рядового инвестора, который периодически (один раз в месяц или реже) откладывает деньги со своих доходов, чтобы купить ценные бумаги. Для такого инвестора ИИС – это не способ заработать на трейдинге, а вариант сохранения и приумножения своих сбережений в длительной перспективе. Как правило, суммы пополнения счета небольшие: 5 000 – 30 000 руб.

Рассчитаем, сколько стоит счет на 1 год при условии:

• ежемесячного пополнения на 10 000 руб.;
• ежемесячного пополнения на 30 000 руб.;
• ежегодного пополнения на 400 000 руб. (максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет).

Брокер / Тариф	Условия	Ежегодные расходы по ИИС, руб.
10 000 руб. в месяц	30 000 руб. в месяц	400 000 руб. один раз в год
Сбербанк / Самостоятельный	Комиссия брокера – 0,06 % Комиссия биржи – 0,01 %	84	252	280
ВТБ / Мой онлайн	Комиссия брокера – 0,05 % Комиссия биржи – 0,01 %	72	216	240
Тинькофф / Инвестор	Комиссия брокера – 0,3 % Ведение счета – 99 руб. в месяц	1 548	2 268	1 299
Открытие / Универсальный	Комиссия брокера – 0,057 % Депозитарий – 175 руб. в месяц	2 168,4	2 305,2	403
Уралсиб / ИИС	Комиссия брокера – 0,0472 % Комиссия биржи – 0,01 %	68,64	205,92	228,8
Промсвязьбанк / День	Комиссия брокера – 0,05 % Комиссия биржи – 0,01 % Депозитарий – 4 руб./месяц	120	264	244
Атон / Стартовый	Комиссия брокера – 0,17 % Комиссия биржи – 0,01 %	216	648	720
КИТ Финанс / КИТ-Стандарт	Комиссия брокера – 0,048 % Комиссия биржи – 0,01 %	69,6	208,8	232

Не включила в таблицу тарифы от брокеров Финам и БКС. Считаю, для инвесторов с небольшими суммами пополнения они не подходят. У обоих есть ежемесячная плата за депозитарий и ведение счета по 177 руб. А это в год сразу 4 248 руб.

Имейте в виду, что тарифы и условия часто меняются. Представленные актуальны на январь 2020 года. Наиболее выгодными видятся Сбербанк, ВТБ, Уралсиб и КИТ Финанс. Можно смело выбирать среди них. Они входят в топ-20 и точно не пропадут с деньгами своих клиентов.

С 3 февраля 2020 г. Тинькофф Банк отменяет ежемесячную оплату за обслуживание брокерского счета и ИИС в размере 99 руб. на тарифе «Инвестор». Это существенно снизит расходы инвестора, но комиссия за сделку все равно остается довольно высокой 0,3 %.

Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС

Ограничений на минимальную сумму как таковых нет. Можно вносить хоть тысячу, хоть один рубль. Другое дело, что на малые деньги практически ничего не купишь. Да и вычет 13% с пары внесенных тысяч будет совсем смешной.

Главное в другом — тарифы и условия обслуживания брокеров. Многие вводят минимальную сумму для обслуживания счета. Обычно порядка несколько десятков тысяч рублей (от 30-50 тысяч).

В год можно пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона рублей. Итого за время функционирования ИИС — максимально возможный взнос — 3 миллиона рублей.

Пополнять на большую сумму чем на 400 тысяч нецелесообразно (если вы выбрали ИИС первого типа).

Как пользоваться ИИС

Использование индивидуального инвестиционного счета не отличается от обычного, брокерского. Владелец заключает договор, пополняет баланс, затем осуществляет сделки.

Все действия могут проводиться онлайн, без необходимости посещать операционные офисы. Более того, часто операции проводятся по телефону – инвестор сообщает брокеру, что нужно купить или продать.

Что можно покупать через ИИС:

1. акции различных компаний и предприятий;
2. облигации всех видов – корпоративные, муниципальные или ОФЗ (кроме ОФЗ-Н, которые приобретаются только в ВТБ или в Сбербанке);
3. валюту любых стран;
4. вкладываться в ETF.

О том, как пользоваться ИИС и для чего он нужен, смотрите в этом видео

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

ИИС в нашем государстве в праве открыть любой совершеннолетний гражданин. Это может быть наемный рабочий с постоянным местом работы или же индивидуальный предприниматель. Счета подобного типа открываются в инвестиционных или же управляющих компаниях, а при открытии заключается договор управления. Практика подобных счетов пришла в Россию с Запада, где она демонстрирует хорошие результаты. В частности такими счетами активно пользуются граждане США, Канады, Великобритании, Японии, Австралии и других стран.

Цель таких счетов — увеличить интерес населения к инвестированию, предлагая ему за это налоговые льготы, которые получают такие инвесторы. При этом государство тоже выигрывает, поскольку получает доступ к финансовым средствам населения. Большинство людей хранят свободные деньги в банках, в то время, как компаниям, чтобы получить к ним доступ, необходимо брать кредиты в этих же банках. В случае инвестиционных счетов, бизнес получает доступ к этим средствам минуя банки и государство от этого только выигрывает, получая инвестиции в свою экономику от внутреннего инвестора.

 
ИИС нужен для привлечения интереса населения к инвестициям в фондовый рынок за счет налоговых привилегий инвесторам.

Пример как работает ИИС

Как я уже говорила, открыть подобный может любой гражданин РФ, будучи физическим или юридическим лицом. Минимальной суммы, которую нужно внести на счет, нет, а вот максимальная ограничена 1 млн. рублей. Далее Вы можете пользоваться этими деньгами для инвестирования их в финансовые инструменты фондового рынка. Инвестиции можно осуществлять самостоятельно, через брокера, где этот счет открыт или доверив свои средства управляющей компании, от Вашего имени делающая инвестиции для получения максимальной прибыли. Прибыль, естественно, возвращается на счет инвестора и может быть им снята или реинвестирована для дальнейшего заработка.

Плюсы и минусы ИИС

Абсолютно все инвестиционные инструменты имеют свои плюсы и минусы, не исключение и ИИС, у которого свои преимущества и недостатки, о которых тоже стоит поговорить:

• Налоговый вычет;
• ИИС можно использовать всю жизнь и передавать по наследству;
• ИИС — дополнение к банковскому вкладу для граждан, желающих подробнее познакомиться с инвестиционным миром;
• Счет может использоваться использовать для долгосрочных накоплений — покупке недвижимости, пенсионных накоплений, получения престижного образования детей и т.д.;
• ИИС можно распределять между разными типами инвестирования, менять управляющие или брокерские компании, и, хоть и с некоторыми неудобствами, виды налоговых льгот.

Недостатки индивидуальных инвестиционных счетов:

• Отсутствие государственных финансовых гарантий в отличие от тех же депозитов;
• Ограниченная законодательством сумма счета слишком мала, чтобы привлекать серьезных инвесторов;
• Инвестиции возможны лишь в отечественные инвестиционные инструменты;
• Чтобы получить льготы от налоговой службы, средства должны пробыть на счету, как минимум, 3 года, но для серьезных инвесторов это не такая уж и проблема;
• Доходность, которую демонстрируют брокеры, ниже, чем среднерыночный показатель.

Поделитесь страничкой с друзьями в соцсетях

Кто такие брокеры и управляющие?

Это организации — профессиональные участники рынка ценных бумаг. Они осуществляют брокерскую деятельность или деятельность по управлению ценными бумагами. Функции их схожи, но есть и разница.

Брокер

Если вы открываете счет у брокера, то можете самостоятельно совершать сделки на бирже через торговый терминал (при его наличии) — покупать и продавать акции, облигации, заключать договоры, которые являются производными финансовыми инструментами (ПФИ). Но чтобы все это делать, нужно хорошо разбираться в рынке (либо быть готовым погрузиться во все тонкости): изучать его, следить за событиями, кропотливо и вдумчиво считать и сравнивать. В целом брокер не контролирует, в какие финансовые инструменты инвестирует его клиент. Однако он должен следить за тем, чтобы ценные бумаги, которые приобретает клиент, соответствовали его уровню инвестирования и требования законодательства.

Управляющий

Если вы открываете ИИС у управляющего, то вашими деньгами будет распоряжаться он. Погружаться в детали не придется, поскольку вы не сможете ничего делать со своим счетом — все операции совершает только управляющий. Это не значит, что управляющий может делать с вашими деньгами все что угодно — он действует в рамках договора, который вы заключите

Именно договор ограничивает действия управляющего, поэтому важно тщательно прочитать его и понять все его положения. Заключая договор с управляющим, вы прописываете стратегию

Если эта стратегия консервативная, доход окажется не очень высоким, но и риск будет минимален.

В любом случае, кого бы вы ни выбрали — брокера или управляющего, — проверьте, чтобы у него была соответствующая лицензия.

И конечно, сравнивайте предложения: каждый брокер или управляющий предлагает свои условия, набор финансовых инструментов и тарифы за обслуживание счета.

Налоговые вычеты по ИИС

Как мы уже говорили, основное отличие ИИС от обычного счета заключается в специальной системе налогообложения с возможностью получить налоговые вычеты по 2-м схемам: «А» или «Б».

Владелец ИИС может выбрать, какой именно вычет он желает получать. Делается это в любой момент после открытия счета и только один раз, изменить выбор нельзя.

Например, вы можете открыть счет и начать торговать и через пару лет определиться, какой тип вам будет выгоден.

Тип А, описание, нюансы

Тип «А» – это вычет на взнос:

• Используя данный тип вычета, вы можете возвращать сумму НДФЛ, уплаченную в бюджет. Схема выглядит следующим образом: вы работаете, с вашей зарплаты уплачивается НДФЛ. Затем открываете ИИС и пополняете счет. В следующем отчетном периоде оформляете получение вычета в пределах суммы налога, который был удержан из вашего дохода. 
• Сумма возврата составляет 13% от внесенных на счет средств, но не больше 52 тыс. руб.
• Возврат возможен в течение 3-х лет с момента уплаты НДФЛ. То есть подать заявление на возврат НДФЛ, который вы заплатили в 2016 году можно до 2019 года.
• Покупать бумаги на ИИС не обязанность, а возможность. Вы можете открыть и держать счет пустым. Или завести деньги только на третий год, получить вычет и закрыть счет (при этом, опять же, можете просто завести деньги и не обязательно что-то покупать). Важен сам факт пополнения счета.

Пример:

Открываете ИИС 20 декабря 2019 года. Держите его пустым в 2020 году, 2021-м, а в 2022 году в начале декабря вносите на счет средства. 21 декабря 2022 года или позже можете счет закрывать. Открываете сразу новый и повторяете процедуру. Тем временем, получаете вычет (эта процедура достаточно растянута во времени).

Данная схема работает, что проверено многими действующими инвесторами. Однако до тех пор, пока не внесут каких-либо изменений на законодательном уровне (депутаты грозятся прикрыть эту лазейку).

Как избежать налога при вычете типа А

При закрытии ИИС, если вы торговали бумагами и получили прибыль, с итога нужно будет заплатить 13%.

Этого можно избежать. Для этого, в момент, когда вы решите, что пора закрывать ИИС, не просто продавать с него бумаги и выводить деньги (вот именно в этом случае вы заплатите 13%). А сначала перевести свои бумаги на обычный брокерский счет. Практически все брокеры позволяют сделать это на сегодняшний день бесплатно.

Итак, вы переводите бумаги на обычный счет, при этом ИИС у вас открыт как минимум 3 года, так что многим бумагам будет столько же. При продаже бумаг с простого брокерского счета, при условии, что вы являетесь их владельцем не менее 3 лет, вы освобождаетесь от уплаты налога. Данная льгота предусмотрена Налоговым кодексом РФ и называется «Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами».

Кстати, избежать уплаты налога можно, покупая ОФЗ, а так же корпоративные облигации, выпущенные после 1 января 2017 года – так как данные облигации освобождены от уплаты НДФЛ.

Таким образом, доходность ваших активов на ИИС, при использовании самой аккуратной и консервативной стратегии, может достигать 20% годовых. Все, что для этого надо, это купить ОФЗ и получать ежегодный налоговый вычет.

Тип Б

Тип «Б – это вычет на доход:

• Позволяет вам не платить налог с дохода, полученного от торговых операций на данном счете.
• Схема такова: открываете ИИС, торгуете – покупаете, продаете, получаете прибыль. В обычной ситуации прибыль подлежала бы налогообложению, а используя вычет типа Б, при закрытии счета не нужно платить те самые 13%.
• 13% с дивидендов все таки удержат еще до их поступления на ваш счет.
• Подходит тем, кто не имеет официальной зарплаты.

Если у вас есть официальная зарплата и вы не финансовый воротила, который зарабатывает на бирже прибыль больше 400 тысяч рублей в год, то вычет типа А вам выгоднее.

Что называется индивидуальным инвестиционным счетом (ИИС)

Российские граждане в большинстве своем для сохранения и небольшого приумножения денег используют консервативный метод — открытие депозита в банке. Это действительно самый надежный, но совершенно не прибыльный способ — проценты по депозиту в лучшем случае просто покрывают инфляцию. Чтобы дать россиянам альтернативу и поддерживать фондовый рынок, в 2015 году государство предоставило гражданам возможность напрямую инвестировать в ценные бумаги.

Назначение ИИС вполне стандартное — вкладывать свободные деньги в ценные бумаги и получать доход. При этом стоит помнить и о некоторых отличиях:

• Одно физлицо может иметь только один ИИС, несколько счетов на одно имя открыть нельзя.
• Максимум средств, которые можно инвестировать — 1 миллион рублей в год.
• Минимум средств для инвестирования не установлен.
• После открытия ИИС не обязательно сразу же класть на счет средства, деньги можно внести в любой момент.
• Для того, чтобы иметь возможность получить предложенные государством льготы, нужно, чтобы ИИС был открыт в течение 3 лет.
• ИИС можно закрыть досрочно, но при этом налоговые льготы предоставлены не будут. Частичное снятие средств невозможно.
• Полученный доход можно составить на ИИС, а можно снять, чтобы распоряжаться им как угодно.

Основным отличием ИИС от прочих брокерских счетов является возможность получить налоговые льготы от государства. Вычет можно оформить на взносы или на прибыль — по закону инвестору-физлицу нужно выбрать что-то одно.

Фото: pexels.com

Оформление получения вычета – пошаговая инструкция заполнения декларации 3-НДФЛ

Для получения вычета в начале года, следующего за отчетным, вам необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в ИФНС.

Сроки подачи налоговой декларации

Сделать это можно начиная с 1 января, однако есть некоторые моменты, от которых будут зависеть ваши сроки:

• Брокер должен предоставить вам справку 2-НДФЛ (да, такую же, как дают на работе). Большинство это могут сделать только в начале апреля.
• Бухгалтерия по месту работы должна подать сведения о ваших доходах и уплаченных налогах в ИФНС, чтобы они отображались у вас в личном кабинете. Это не обязательное требование. Но если данных в кабинете об удержанных налогах нет, вам придется переносить их из ваших справок (2-НДФЛ с работы) самостоятельно и время на их проверку все-равно затянется.

Поэтому, чтобы не тратить свое время, подавайте в апреле.

Пошаговая инструкция заполнения декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой

На сайте налоговой инспекции в разделе “Жизненные ситуации” выбираете “Подать декларацию 3-НДФЛ”.

На следующем этапе нужно выбирать СПОСОБ ПОДАЧИ декларации – “Заполнить новую декларацию он-лайн». Именно в этом случае вам не придется переносить сведения о доходах из справок вашего работодателя. Эти данные заполнятся автоматически.

Дальше поэтапно заполняете все страницы. Справа почти на всех ячейках есть знак «?», где дается пояснение по заполнению. Если вы пропустите какие-то данные, то программа не “пустит” вас на следующий этап, так что ошибиться сложно.

1 этап: Данные. Обычно заполнены автоматически.

2 этап: Выбор доходов. ИИС – это доходы от источников в РФ – ставите «V» , жмете кнопку “Далее”.

3 этап: Выбор вычетов. Если вы подаете на вычет только по ИИС, выбираете один пункт. Можно одновременно подать на несколько вычетов. Например, имущественный вычет, вычет на лечение и инвестиционные налоговые вычеты. Главное помните: у каждого из этих видов вычетов есть ограничения по сумме, а суммы уплаченных налогов должно “хватать” на все. 

Имущественные вычеты, в отличие от остальных, можно переносить на следующий период. Поэтому, если суммы налогов не хватает для возврата всех вычетов, оставьте имущественный на следующие периоды.

Здесь же выберите пункт “Стандартные налоговые вычеты”, если у вас есть дети до 18 лет или учащиеся до 24 лет. Подробнее про все типы вычетов можно прочитать здесь.

4 этап: Доходы. Здесь нужно выбрать справку, из которой будут добавляться данные о ваших доходах. Если работодатель у вас один, то и справка одна. Если работодателей несколько, то справка будет по каждому и можно выбрать их все.

Не забудьте нажать “Заполнить из справки”

Данных из справок о доходах, полученных от брокера, здесь не будет. Их придется добавлять вручную. Жмете “Добавить источник” и заполняете поля.

5 этап: Вычеты. На этой странице проверяете, из всех ли справок добавлены данные. Здесь же будет указана сумма вычета на детей и здесь же необходимо прикрепить подтверждающие документы.

Необходимые документы для получения вычетов

• Уведомление о заключении Договора присоединения,
• Заявление о присоединении,
• Заявление о выборе условий обслуживания,

Эти первые три документа будете предоставлять одни и те же каждый год, остальные необходимо ежегодно обновлять!

• Справка 2-НДФЛ от работодателя (если она есть на сайте налоговой, то прикладывать не надо),
• Справка 2-НДФЛ от брокера,
• Отчет о состоянии обязательств за период… (например, с 01.01.2018 по 31.12.2018) – брокер предоставляет в электронном виде ежегодно,
• Документы, подтверждающие ввод средств на счет ИИС. Эти справки можно заказать в вашем банке, если вы пополняли счет с карты. В Тинькофф процедура занимает буквально 5 минут после обращения с запросом,
• Если в одной декларации будете указывать несколько вычетов, то потребуется прикрепить подтверждающие документы и по ним. Например, если получаете стандартный вычет на детей, то потребуются их документы (свидетельство о рождении и т.п.).

6 этап: Просмотр сформированной декларации – ее можно скачать себе и посмотреть. На этой же странице сразу будет указана сумма к возврату.

На данном этапе потребуется “Подтвердить и отправить” – для отправки придется получить сертификат электронной подписи (его можно оформить здесь же на сайте налоговой). Запомните пароль – при подаче декларации на следующий год необходимо будет ввести только его (новый ключ не нужен).

После отправки декларации

После отправки декларации, ее статус будет обновляться у вас в разделе сообщений.

У налоговой инспекции есть 3 месяца на проведение камеральной проверки вашей декларации.

По ее окончании, на сайте появится сумма переплаты по налогу. Необходимо будет пройти в меню “Распорядиться переплатой” и заполнить там заявление, указав, куда перечислять. Например, можно получить на карту, прописав ее реквизиты. Или оставить на сайте налоговой и зачесть в счет уплаты каких-либо налогов, например, транспортного. На перечисление денежных средств на ваши реквизиты у ФНС есть 30 дней.

Данными деньгами можете распоряжаться по своему усмотрению. Например, можете снова пополнить ими счет и получить дополнительную прибыль. А можете просто съездить в отпуск. В следующем году повторяете всю процедуру с начала.

Таким образом, подав декларацию 3-НДФЛ в апреле, камеральная проверка будет закончена в июле, а деньги на карту вам поступят в августе. Это максимальные сроки, которые, к сожалению, обычно «выдерживаются» в регионах. По отзывам пользователей столичных налоговых инспекций, сроки существенно меньше.

Кстати, заполнять декларацию можно:

• войдя в личный кабинет на сайте налоговой (бесплатно),
• скачав и установив на компьютер программу «Декларация» – найти ее можно здесь (бесплатно),
• обратившись к посредникам, специализирующимся на заполнении и подачи 3-НДФЛ. Стоимость такой услуги у них обычно в районе 5 тысяч рублей.

Плюсы и минусы

Основными и бесспорными плюсами являются:

• возможность получить большую выгоду, за счет возврата НДФЛ;
• доходность от хранения средств на счете выше, чем банковские вклады;
• средства на ИИС наследуются без налога;

Однако есть и минусы этого типа счета:

• ограничение по сумме, которую можно завести на ИИС, не более 1 миллиона рублей. При этом льготу по взносам (в случае выбора типа А) получим лишь с 400 тысяч рублей;
• ИИС должен быть открыт на срок не меньше 3 лет. В случае если ценные бумаги, либо средства, выводятся со счета раньше, клиент лишается права на получение налоговых льгот. Если он уже успел воспользоваться правом возврата НДФЛ, полученные средства придется возместить в бюджет;
• денежные средства на ИИС не застрахованы;
• вывод средств будет считаться закрытием счета;
• нет возможности перевести ЦБ с другого брокерского счета.

Как купить ETF на ИИС?

Приобретение индексов производится, как и остальных ценных бумаг через приложения брокеров, заявку по телефону либо приложение Quiq.

Консервативным инструментом вложений, возможным является для держателей ИИС покупка валюты и ее хранение на счете. Для этого помимо ИИС должен быть открыт валютный счет. На бирже валюта торгуется дешевле банков и обменных пунктов, т.к. отсутствует комиссия. При желании, можно все 3 года подкупать и хранить на счете доллары либо евро. Но стоит знать, что покупка возможна от 1000 долларов США.

Индивидуальный инвестиционный счет рекомендуется открыть всем инвесторам. Даже если на сегодняшний день нет уплаты НДФЛ, для возврата, завтра ситуация возможно измениться. А трех летний срок ИИС будет запущен.

Рекомендую:

• Как создать интро для ютуба онлайн бесплатно: 4 варианта + 7 полезных сервисов
• Как копить деньги и не тратить их: советы экспертов
• Как правильно продать квартиру без риэлтора: пошаговая инструкция + практические советы
• Сайты для совместных покупок для организаторов: обзор 9 оптовых поставщиков
• Верстка сайтов фриланс: перспективы заработка и сервисы для поиска работы

Статья подготовлена редакцией сайта. Познакомьтесь с авторами блога

Если вы хотите получать свежие идеи о заработке, инвестидеях, бизнесе, управлении личными финансами в свой почтовый ящик, то подпишитесь на обновления.

100% полезный контент и никакого спама!

Стоит ли открывать ИИС

Ответ на этот вопрос не так прост, как кажется. Индивидуальный инвестиционный счёт — это своего рода мультиварка, и результат будет зависеть от качества продуктов, которые вы в неё поместите. Нужна ли вам мультиварка? Да, если вы умеете готовить. Нет, если в вашем холодильнике повесилась мышь. Да, если вы знаете простой рецепт рагу и готовы подождать три года до готовности. Нет, если ужин уже через час. 

Вы можете купить мультиварку исключительно ради шикарного кэшбэка от государства, но без внятного плана рискуете получить головную боль вместо доходности. 

Предположим, что вы имеете общее представление о кулинарии и более-менее понимаете, что хотите приготовить (у вас есть цель). И теперь раздумываете, нужна ли вам мультиварка (то есть изучаете инструменты). Вот что вам стоит знать об ИИС для принятия решения:

1. Для открытия счёта нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году. Если вы, например, отдыхаете на Мальдивах больше шести месяцев в году, ИИС не откроют. А вот гражданином быть необязательно.

2. ИИС открывается минимум на 3 года. Отсчёт срока начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения. Поэтому если решили открыть счет — не тяните, внести деньги можно будет потом. Чем позже вы их внесёте, тем короче будет срок «заморозки» в активах на фондовом рынке.

3. ИИС идеален для «длинных» денег. Если же деньги могут скоро понадобиться, то лучше используйте депозит. Государство предоставляет налоговые льготы именно потому, что вы вкладываетесь надолго. Заберёте средства раньше — должны будете вернуть полученные вычеты и заплатить штраф. Некоторые брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счёт без закрытия ИИС, но эту возможность лучше выяснить заранее.

5. Максимальная сумма ежегодного взноса — 1 000 000 ₽. Сумма пополнения, с которой вы можете получить налоговый вычет по счету типа А, — 400 000 ₽. Максимум для ежегодного вычета — 52 000 ₽ (или 156 000 за три года). Вносить на ИИС можно только рубли.

6. Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не меньше 400 000 ₽ в год, или 33 333 ₽ в месяц (так вы заплатите 52 000 ₽ налогов и сможете забрать их обратно). Если ваш официальный доход ниже, то и возможный налоговый вычет уменьшится пропорционально. 

7. Можно иметь только один ИИС и выбрать для него только один вид налоговой оптимизации — либо А, либо Б. Определяться сразу необязательно, можно сделать это к концу срока, взвесив все за и против. Но как только вы получите первый вычет, ИИС автоматически зафиксируется в типе А. 

8. Если вы уже получаете налоговый вычет (например, за покупку жилья или проценты по ипотеке), то вычет по ИИС за эти же периоды оформить уже не сможете, только если у вас высокая зарплата: государство не вернёт больше денег, чем вы ему отдали.

10. Ваши средства не будут застрахованы, как на банковском вкладе, но это не так страшно, как кажется. Можно выбирать консервативные инструменты на фондовом рынке, например ОФЗ. Если государство откажется платить по своим долгам, что маловероятно, то и Агентство по страхованию вкладов вряд ли сможет исполнить свои обязательства, так что риски сопоставимы. 

11. Доходность ИИС сильно зависит от того, какие активы вы приобретаете, в какие сроки и с какой периодичностью. Часто можно услышать о «дополнительной годовой доходности в 13% за счёт налоговых вычетов», но это актуально только для первого года использования ИИС. Если не инвестировать деньги, а просто хранить их на счёте и не пополнять, то среднегодовая доходность ко второму году составит 6,5% годовых, а к третьему — 4,3%. При инвестировании среднегодовая доходность тоже снижается, но остаётся приличной. Вооружитесь экселем и всё просчитайте, исходя из ваших личных сроков, целей и планов.

12. Вы можете вложиться в самые разные активы и ценные бумаги: приобрести акции, облигации и золото, ETF, ПИФы и бПИФы, структурные продукты и активы иностранных компаний, евробонды и валюту. Доступ к большинству инструментов вы получите через брокера на Московской бирже, к акциям некоторых иностранных компаний — только на Санкт-Петербургской. За доверительным управлением или специфическими ПИФами придётся обращаться в управляющую компанию. Ваши возможности ограничены инструментами, доступными на российском фондовом рынке, но их начинка может быть интернациональной. Так, можно купить ETF на акции иностранных компаний.

13. Наиболее популярное среди новичков на фондовом рынке наполнение ИИС — облигации федерального займа (ОФЗ). Они привлекают инвесторов предсказуемостью, низким риском, государственными гарантиями и, конечно, приятной скидкой — отсутствием налогообложения купонов, выплачиваемых дважды в год. 

Заключение